Plafond CELI 2026 : combien pouvez-vous vraiment cotiser ?

Le plafond de cotisation au CELI pour 2026 est de 7 000 $. C'est le chiffre qui circule chaque janvier, et c'est aussi celui qui vous sert le moins : il décrit ce que le gouvernement ajoute à vos droits cette année, pas ce que vous pouvez réellement déposer.

Le chiffre utile est votre plafond personnel. Il est presque toujours plus élevé, parfois de beaucoup — et il obéit à une règle de calendrier qui coûte de l'argent à ceux qui l'ignorent.

Vos droits s'accumulent, que vous les utilisiez ou non

Chaque année depuis 2009, le plafond annuel s'ajoute à vos droits. Il n'y a rien à réclamer, rien à déclarer, et aucune date d'expiration : les droits inutilisés se reportent indéfiniment.

Conséquence concrète : une personne qui avait déjà 18 ans à la création du CELI et qui n'a jamais cotisé dispose aujourd'hui de 109 000 $. Pas 7 000 $ — la somme de dix-huit années de plafonds.

Trois conditions déterminent si une année vous en accorde : elle doit être 2009 ou plus tard, vous devez y avoir atteint 18 ans, et vous devez y avoir été résident canadien. Chacune donne l'année entière — avoir eu 18 ans le 30 décembre suffit à recevoir tout le plafond de cette année-là.

Contrairement au REER, aucun revenu gagné n'entre dans le calcul et il n'est pas nécessaire d'avoir produit une déclaration.

La règle qui coûte 1 % par mois

Voici celle que la plupart des gens apprennent trop tard. Un retrait de votre CELI ne vous rend vos droits que le 1er janvier de l'année suivante. Jamais dans l'année du retrait.

Le scénario est toujours le même. Vous retirez 10 000 $ en mars pour une dépense imprévue. La dépense n'a finalement pas lieu. Vous remettez les 10 000 $ en septembre, en vous disant que vous n'avez fait que reprendre votre propre argent. Vous êtes alors en excédent de 10 000 $ pendant quatre mois.

L'Agence du revenu du Canada facture 1 % par mois sur le plus haut excédent de chaque mois, tant qu'il subsiste. Ce n'est pas une amende unique : dans cet exemple, environ 400 $. Et l'avis de cotisation arrive généralement bien après les faits, quand la pénalité a déjà couru plusieurs mois.

Il y a une conséquence pratique moins connue : si vous prévoyez un retrait et une recotisation rapprochés, faites le retrait en décembre plutôt qu'en janvier. Les droits reviennent alors quelques semaines plus tard au lieu de presque douze mois.

Pourquoi le chiffre de l'ARC ne règle pas la question

Vos droits apparaissent dans Mon dossier, sur le site de l'ARC. C'est la source officielle — et elle est en retard d'un an. Le montant affiché est arrêté au 1er janvier.

La raison est administrative : votre institution financière déclare vos cotisations et vos retraits après la fin de l'année civile, pas en continu. Tout ce que vous avez fait depuis le 1er janvier est donc absent du chiffre, souvent jusqu'au printemps suivant.

L'ARC reste la seule autorité sur votre historique réel, surtout si vous avez changé d'institution. Mais pour savoir ce que vous pouvez déposer aujourd'hui, il faut partir de son chiffre et y appliquer soi-même l'année en cours.

Faites le calcul sur vos propres chiffres

Le calculateur de droits CELI d'Atlas applique ces règles à votre situation à partir de quatre chiffres : votre année de naissance, ce que vous avez cotisé depuis toujours, vos retraits des années précédentes et ceux de cette année. Ce dernier champ est celui qui change tout — c'est lui qui sépare les droits que vous avez maintenant de ceux que vous aurez en janvier.

Il est gratuit, ne demande aucun compte, et rien n'est envoyé nulle part : le calcul se fait dans votre navigateur. Si vous vous demandez plutôt lequel des deux régimes prioriser, nous avons écrit là-dessus dans CELI ou REER : quel compte prioriser ?