Plafond CELI 2026 : combien pouvez-vous vraiment cotiser ?

Le plafond du CELI pour 2026 est de 7 000 $. C'est le chiffre qui circule chaque janvier, et c'est aussi celui qui vous sert le moins : il dit ce que le gouvernement ajoute à vos droits cette année, pas ce que vous pouvez déposer. Votre vrai plafond est presque toujours plus élevé, parfois de beaucoup.

Vos droits s'accumulent, que vous les utilisiez ou non

Vos droits de cotisation, c'est l'espace que vous avez le droit de remplir. Chaque année depuis 2009, le plafond annuel s'y ajoute. Il n'y a rien à demander, rien à déclarer, et ça n'expire jamais : une année où vous n'avez rien mis reste disponible pour toujours.

Concrètement, quelqu'un qui avait déjà 18 ans à la création du CELI et qui n'y a jamais touché dispose aujourd'hui de 109 000 $. Pas 7 000 $ : la somme de 18 années de plafonds.

Une année compte pour vous si trois conditions sont réunies : elle est 2009 ou plus tard, vous aviez 18 ans cette année-là, et vous étiez résident canadien. Avoir eu 18 ans le 30 décembre suffit pour recevoir tout le plafond de l'année. Et contrairement au REER, votre salaire n'a rien à voir là-dedans : un étudiant sans revenu accumule les mêmes droits qu'un cadre.

La règle de calendrier qui coûte 1 % par mois

C'est celle que la plupart des gens apprennent trop tard, généralement par une lettre de l'Agence du revenu du Canada. Ce que vous retirez du CELI ne vous revient en droits que le 1er janvier suivant. Jamais dans l'année du retrait.

1. Mars

   Vous retirez 10 000 $ pour une dépense imprévue. Vos droits ne bougent pas : ils reviendront en janvier.

2. Septembre

   La dépense n'a pas eu lieu. Vous remettez les 10 000 $, en vous disant que c'est votre argent. Vous êtes maintenant en excédent de 10 000 $.

3. Septembre à décembre

   L'ARC compte 1 % par mois sur l'excédent : 400 $ pour 4 mois. La lettre arrive l'année suivante.

4. 1er janvier

   Les 10 000 $ de mars reviennent enfin dans vos droits. L'excédent disparaît, la pénalité reste due.

Pourquoi le chiffre de l'ARC a un an de retard

Vos droits apparaissent dans Mon dossier, sur le site de l'ARC. C'est la source officielle, et elle est arrêtée au 1er janvier. La raison est administrative : votre banque déclare vos cotisations et vos retraits une fois l'année finie, pas au fur et à mesure. Tout ce que vous avez fait depuis janvier n'y est pas, souvent jusqu'au printemps suivant.

L'ARC reste la seule référence pour votre historique, surtout si vous avez changé de banque en cours de route. Mais pour savoir ce que vous pouvez déposer aujourd'hui, il faut partir de son chiffre et y appliquer vous-même l'année en cours.

Faites le calcul sur vos chiffres

Le calculateur de droits CELI d'Atlas le fait à partir de quatre chiffres : votre année de naissance, ce que vous avez cotisé depuis toujours, vos retraits des années passées et ceux de cette année. Ce dernier champ est celui qui change tout : c'est lui qui sépare les droits que vous avez maintenant de ceux que vous aurez en janvier. Gratuit, sans compte, et rien ne quitte votre navigateur.

Et si votre question est plutôt « CELI ou REER en premier », c'est le sujet de CELI ou REER : quel compte prioriser ?